1.4.6. Проект Порядку розроблення і прийняття Чернігівських обласних комплексних та цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання.

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішення Чернігівської обласної ради

від ______20__ р. № ____________

 

Порядок

розроблення, прийняття Чернігівських обласних комплексних та  цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання

 

1. Загальні положення

 

1. Порядок розроблення, прийняття Чернігівських обласних комплексних та  цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання (далі - Порядок) підготовлено з метою встановлення єдиного порядку розроблення обласних комплексних та цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання.

 

2. Цей порядок розроблено на підставі Бюджетного кодексу України, Законів України «Про місцеве самоврядування в Україні», «Про місцеві державні адміністрації», з врахуванням Закону України «Про державні цільові програми», Порядку розроблення та виконання державних цільових програм, затвердженого постановою Кабінету міністрів України від 31.01.2007 р. № 106, Методичних рекомендацій щодо порядку розроблення регіональних цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання, затверджених наказом Міністерства економіки України від 04.12.2006 р. № 367  

 

3. Обласна цільова програма (далі - програма) - це сукупність взаємопов'язаних завдань і заходів, узгоджених за строками та ресурсним забезпеченням з усіма задіяними виконавцями, спрямованих на розв'язання найактуальніших проблем розвитку Чернігівської області або окремих галузей її економіки чи соціально-культурної сфери, реалізація яких здійснюється за рахунок коштів обласного бюджету.

 

Програма вважається комплексною, якщо вона об'єднує декілька програм споріднених напрямів відповідної галузі та передбачає їх фінансування за кількома кодами функціональної класифікації видатків місцевого бюджету.

 

4. Ініціатором розроблення програм може бути облдержадміністрація (структурні підрозділи облдержадміністрації), обласна рада (у тому числі її постійні комісії та депутати), місцеві органи виконавчої влади, органи місцевого самоврядування.

 

5. Підставою для розроблення програми є:

 

існування проблеми на рівні області, розв'язання якої потребує залучення бюджетних кошів, координації спільних дій місцевих органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій;

 

наявність в обласному бюджеті реальної можливості ресурсного забезпечення виконання заходів програми та відповідність мети програми пріоритетним напрямам розвитку області.

 

6. Заходи програми, що розробляється, не повинні дублювати заходи інших обласних програм як за об’єктами так і за своїми напрямками.

 

7. У випадку якщо нормативно-правовими актами передбачено інший порядок розроблення окремих цільових програм, даний Порядок застосовується із врахуванням положень таких нормативно-правових актів.

 

8. Суб’єктом подання на розгляд Чернігівської обласної ради обласних комплексних та цільових програм є Чернігівська обласна державна адміністрація.

 

2. Порядок розроблення регіональних комплексних та цільових програм

 

Основними стадіями розроблення програми є:

 

ініціювання розроблення регіональної цільової програми;

 

підготовка проекту програми - визначення заходів і завдань, що пропонуються для включення до неї; обсягів і джерел фінансування; строків виконання заходів програми, а також головних виконавців;

 

здійснення експертизи проекту програми, погодження та затвердження програми, визначення головного(них) розпорядника (ків) коштів;

 

затвердження бюджетних призначень (асигнувань) на виконання програми, включення її основних завдань до галузевих розділів щорічної програми соціально – економічного розвитку Чернігівської області на кожний рік;

 

організація виконання програми, здійснення контролю за її виконанням;

 

здійснення моніторингу та підготовка квартальних інформацій та щорічних звітів про результати виконання програми, внесення змін до програми.  

 

2.1. Підготовка проекту програми

 

2.1.1. Підготовка проекту програми здійснюється структурним підрозділом облдержадміністрації самостійно або спільно із заінтересованими територіальними органами міністерств та інших центральних органів виконавчої влади, органами місцевого самоврядування, науковими організаціями, підприємствами, установами, які зацікавлені у прийнятті та реалізації програми. Для забезпечення підготовки проекту програми можуть утворюватися робочі групи з залученням депутатського корпусу, наукових установ та організацій, представників органів виконавчої влади та місцевого самоврядування.

Пропозиції стосовно формування змісту програми подаються розробнику програми зацікавленими юридичними та фізичними особами (постійними комісіями та депутатами Чернігівської обласної ради, установами, організаціями, громадськими об'єднаннями, підприємствами тощо).

За потреби до розробки програм залучаються райдержадміністрації, виконкоми міських рад міст обласного значення, територіальні органи міністерств та інших центральних органів виконавчої влади, правоохоронні та контролюючі органи, наукові установи тощо.

 

2.1.2. Проект програми повинен містити такі розділи:

 

паспорт програми;

 

визначення проблеми, на розв'язання якої спрямована програма;

 

визначення мети програми;

 

обґрунтування шляхів і засобів розв'язання проблеми, обсягів та джерел фінансування; строки та етапи виконання програми;

 

перелік завдань і заходів програми та результативні показники;

 

напрями діяльності та заходи програми;

 

координація та контроль за ходом виконання програми.

 

2.1.3. Паспорт програми

 

Зазначений розділ готується за формою згідно з додатком 1 до Порядку і містить у стислому вигляді загальну характеристику програми (назва, рішення про розроблення, відомості про розробника та перелік співрозробників програми, відповідальний виконавець програми та інші співвиконавці, строк виконання, обсяги та джерела фінансування).

 

2.1.4. Визначення проблеми, на розв'язання якої спрямована програма

 

Розділ повинен містити чітко сформульоване визначення проблеми та обов'язкове обґрунтування щодо віднесення її до найважливіших із використанням офіційних даних за 2-5 останніх років (із посиланням на джерела інформації), обґрунтування шляхів і засобів розв'язання проблеми, а також необхідності фінансування за рахунок коштів обласного бюджету.

 

2.1.5. Визначення мети програми

 

Мета програми поєднує комплекс взаємопов'язаних завдань і заходів, які спрямовані на розв'язання найважливіших проблем розвитку області, окремих галузей економіки або адміністративно-територіальних одиниць. Сформульоване визначення мети програми повинно мати логічний зв'язок із її назвою.

 

2.1.6. Обґрунтування шляхів і засобів розв'язання проблеми, обсягів та джерел фінансування, строки та етапи виконання програми

 

У цьому розділі зазначаються шляхи, методи і засоби розв'язання проблеми галузі або території, строки та етапи виконання програми.

 

Програма вважається довгостроковою, якщо строк її виконання розрахований на 5 і більше років. У такому разі виконання програми поділяється на етапи.

 

2.1.7. Перелік завдань, заходів програми та результативні показники

 

У розділі визначається система програмних завдань, заходів і показників, виконання яких дасть змогу досягти реалізації мети програми та усунути причини виникнення проблеми.

 

Завдання програми - це конкретні напрями та заходи, які планується здійснити протягом певного періоду і які повинні забезпечити досягнення цілей програми.

 

Результативні показники програми - це кількісні та якісні показники, які характеризують результати виконання програми (у цілому і за етапами) та підтверджуються статистичною, бухгалтерською та іншою звітністю і на підставі яких здійснюється оцінка ефективності використання коштів місцевих бюджетів на виконання програми, аналіз досягнутих результатів та витрат.

 

Розробник програми обирає показники, які комплексно і всебічно зможуть оцінити її виконання. Система обраних показників використовується для відстеження динаміки процесів та оцінки кількісних змін.

 

Результативні показники наводяться диференційовано з розбивкою за роками.

 

Результативні показники поділяються на такі групи:

 

показники витрат (ресурсне забезпечення програми) визначають обсяги і структуру ресурсів, які забезпечують виконання програми.

 

У зазначеному розділі вказуються орієнтовні обсяги фінансових витрат, необхідних для виконання програми в цілому та диференційовано за роками з визначенням джерел фінансування. Розрахунок фінансових витрат супроводжується економічним обґрунтуванням.

 

Група показників витрат на виконання програми складається за формою згідно з додатком 2 до Порядку. Розробник програми також складає додаткове обґрунтування розрахунку витрат, яке також додається до проекту програми;

 

показники продукту - це, зокрема, кількість користувачів товарами (роботами, послугами), виробленими в процесі виконання програми, які використовуються для оцінки досягнення цілей програми;

 

показники ефективності визначаються як співвідношення кількості вироблених товарів (виконаних робіт, наданих послуг) до їх вартості в грошовому або людському вимірі (витрати ресурсів на одиницю показника продукту);

 

показники якості відображають якість вироблених товарів (виконаних робіт, наданих послуг) і оцінюють їх за результатами досягнення ними своєї мети або виконання завдання.

 

2.1.8. Напрями діяльності та заходи програми

 

Напрями діяльності програми - це конкретні дії, спрямовані на виконання завдань програми, з визначенням шляхів витрачання коштів державного, обласного, місцевих бюджетів та не заборонених законодавством позабюджетних коштів.

 

Напрями діяльності повинні відповідати завданням і функціям відповідального виконавця програми.

 

Визначення напрямів діяльності забезпечує реалізацію програми в межах коштів, виділених на цю мету.

 

У цьому розділі наводяться дані щодо напрямів діяльності програми, в тому числі заходи, строки виконання заходів (у цілому і поетапно) та їх виконавці, обсяги та джерела фінансування з розбивкою за роками, очікуваний результат від виконання конкретного заходу.

 

Напрями та перелік завдань і заходів програми формуються згідно з додатком 3 до Порядку, у якому визначаються джерела фінансування кожного із заходів, виконавці і який у разі потреби може бути доповнений розробником програми додатковими даними.

 

2.1.9. Координація та контроль за ходом виконання програми

 

У цьому розділі зазначається орган, який здійснює координацію дій між виконавцями програми та контролює її виконання, визначає порядок взаємного інформування (із зазначенням конкретних строків), звітування тощо.

 

3. Порядок проходження експертизи, погодження та затвердження програми

 

3.1. Експертиза визначення результативних показників, реальності та доцільності заходів, включених до підготовленого проекту програми, здійснюється структурними підрозділами облдержадміністрації з економічних та фінансових питань. До проведення експертизи можуть залучатися фахівці інших заінтересованих структурних підрозділів місцевого органу виконавчої влади, науковці.

 

Кожен з учасників експертизи надає розробнику у визначений строк висновок, у якому за наявності викладаються зауваження до проекту програми. У разі наявності зауважень проект програми доопрацьовується.

 

З метою широкого обговорення проект програми може розміщуватися на сайті облдержадміністрації та обласної ради, а в місцевій пресі - публікуються інформаційні матеріали про проект програми.

 

3.2. Після отримання позитивних висновків проект програми схвалюється розпорядженням голови Чернігівської обласної державної адміністрації після чого надається Чернігівській обласній раді для розгляду на сесії.

Чернігівською обласною державною адміністрацією подається до Чернігівської обласної ради відповідне подання з наступним пакетом документів:

- проект програми разом з проектом рішення, яким пропонується затвердити програму;

- обґрунтування розрахунків фінансових витрат, необхідних на реалізацію заходів програми;

- пояснювальна записка до проекту рішення;

- копія розпорядження голови Чернігівської обласної державної адміністрації, яким схвалено проект програми;

- висновок структурного підрозділу облдержадміністрації з фінансових питань;

- висновок структурного підрозділу облдержадміністрації з економічних питань.

 

Проект рішення Чернігівської обласної ради про затвердження програми готує структурний підрозділ облдержадміністрації – розробник програми. У проекті рішення обов'язково вказуються головний розпорядник коштів та відповідальний виконавець програми, строки та періодичність звітування про хід виконання програми.

У разі фінансування комплексних програм за декількома кодами функціональної класифікації видатків бюджету за кожним кодом визначається головний розпорядник коштів.

 

3.3. Проект програми та необхідний пакет документів надсилається до Чернігівської обласної ради не пізніше ніж за 30 календарних днів до проведення пленарного засідання Чернігівської обласної ради.

У випадку надходження документів після установленого строку дане питання виноситься на розгляд наступного за черговим пленарного засідання Чернігівської обласної ради.

 

3.4. Відповідний проект Програми разом з пакетом документів опрацьовується структурним підрозділом виконавчого апарату Чернігівської обласної ради з питань юридичного забезпечення та структурним підрозділом виконавчого апарату Чернігівської обласної ради з питань аналізу обласних програм.

3.5. У разі надання неповного пакету документів, його невідповідності законодавству та цьому Порядку пакет документів протягом 14 робочих днів повертається на доопрацювання розробнику Програми, проект листа з даного питання готується відділом депутатської діяльності та зв’язків з органами місцевого самоврядування виконавчого апарату Чернігівської обласної ради.

 

3.6. У разі наявності зауважень та пропозицій до проекту програми (у тому числі за наявності необхідності вивчення додаткових документів та матеріалів) з боку постійних комісій та депутатського корпусу обласної ради, проект програми доопрацьовується її розробником спільно із відповідними постійними комісіями та (або) депутатами.

 

3.7. У разі доопрацювання проекту програми згідно пунктів 3.3 та 3.4 остаточно її редакція підлягає повторному розгляду на профільній постійній комісії та узгодженню із її розробником шляхом відповідного листа.

 

4. Затвердження бюджетних призначень на виконання програми, включення переліку програм до щорічних програм соціально-економічного розвитку області

 

4.1. Після затвердження програми Чернігівською обласною радою, головний розпорядник коштів у встановленому порядку надає структурному підрозділу облдержадміністрації з фінансових питань бюджетні запити щодо її фінансування за рахунок коштів обласного бюджету Чернігівської області.

 

4.2. Структурний підрозділ облдержадміністрації з питань фінансів аналізує подані бюджетні запити відповідно до реальних можливостей обласного бюджету і його пріоритетів та включає пропозиції до проекту обласного бюджету на наступний рік.

 

4.3. Перелік програм, які фінансуються із залученням коштів обласного бюджету, включається окремим додатком до щорічної програми соціально-економічного розвитку області.

 

4.4. Фінансування програми здійснюється виключно за умови затвердження бюджетних призначень на її виконання рішенням Чернігівської обласної ради про обласний бюджет на відповідний рік (рішенням про внесення змін до обласного бюджету на відповідний рік) згідно з розписом обласного бюджету.

 

5. Організація виконання програми

 

5.1. Виконання програми здійснюється шляхом реалізації її заходів і завдань виконавцями, зазначеними у цій програмі.

 

5.2. Безпосередній контроль за виконанням заходів і завдань програми здійснює відповідальний виконавець, а за цільовим та ефективним використанням коштів - головний розпорядник коштів.

Чернігівська обласна рада здійснює поточний контроль за станом реалізації програми та досягненням кінцевої мети програми, за необхідністю, може проводити контрольні заходи для забезпечення  ефективного виконання програм в цілому або по конкретним заходам.

 

5.3. Відповідальний виконавець програми щороку здійснює обґрунтовану оцінку результатів виконання програми та у разі потреби розробляє пропозиції щодо доцільності продовження тих чи інших заходів, включення додаткових заходів і завдань, уточнення показників, обсягів і джерел фінансування, переліку виконавців, строків виконання програми та окремих заходів і завдань тощо.

 

Відповідальний виконавець довгострокової програми після завершення відповідного етапу її дії готує пропозиції щодо уточнення показників, обсягів джерел фінансування, строків виконання програми та окремих заходів і завдань тощо на наступний етап програми.

 

У разі необхідності внесення змін до програми проект змін до неї з уточненими показниками і заходами проходить експертизу, схвалюється, погоджується та затверджується відповідно до вимог цього Порядку, встановлених для затвердження програми.

 

5.4. Виконання програми припиняється після закінчення встановленого строку.

 

5.5. Дострокове припинення виконання програми відбувається у разі втрати актуальності основної її мети за спільним поданням відповідального виконавця програми, структурних підрозділів з питань економіки та з питань фінансів облдержадміністрації.

Рішення про дострокове припинення програми приймає Чернігівська обласна рада.

 

6. Порядок звітування про виконання обласних програм

 

6.1. Відповідальний виконавець програми щокварталу інформує про стан фінансування її заходів, а також щороку в строки, визначені  рішенням Чернігівської обласної ради, інформує Чернігівську обласну раду про хід виконання програми та ефективність реалізації її заходів.

Зазначена інформація використовується для контролю за забезпеченням виконання заходів програми, за досягненням очікуваних показників програми, за цільовим та ефективним використанням фінансових ресурсів програми та виноситься на розгляд профільної постійної комісії ради.

 

6.2. Щоквартальні та річні звіти повинні містити інформацію про мету програми, дату прийняття та номер рішення обласної ради, яким її затверджено, про замовників та виконавців програми, строк її виконання, обсяги та джерела фінансування, а також результати виконання завдань і заходів, визначених програмою, за звітний період, оцінку ефективності та пропозиції щодо її оптимізації.

 

6.3. У звіті про результати виконання програми (додаток 4) обов'язково мають бути заповнені всі графи та рядки, наведені підсумки фінансування завдань та заходів програм. У разі відсутності значення показника проставляється нуль.

 

6.4. Інформація про виконання заходів програми за звітний період надається наростаючим підсумком з початку календарного року.

 

6.5 Якщо неможливо визначити значення показника, відповідальний виконавець у відповідних розділах пояснювальної записки роз¢яснює причини відсутності інформації.

 

6.6. Пояснювальна записка (додаток 5) повинна містити аналітичну текстову інформацію про обсяги та джерела фінансування, напрями фінансування, а також виконання конкретних заходів і завдань, визначених програмою за звітний період, оцінку ефективності та пропозиції щодо її оптимізації. 

 

6.7. До пояснювальної записки може додаватися інший інформаційно-довідковий матеріал стосовно виконання програми.

 

6.8. Заключний звіт (додаток 6) повинен містити основні дані про програму, її мету та результати досягнення мети, інформацію про фактичні обсяги та джерела фінансування програми, виконання завдань і заходів, оцінку ефективності виконання програми.

 

 

 

Голова  ради                                          

 

Додаток 1

до Порядку розроблення, прийняття Чернігівських обласних комплексних та  цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання, затвердженого рішенням Чернігівської обласної ради

від  ____________ № _____________

 

ПАСПОРТ

(загальна характеристика обласної програми)

_________________________________________________
(назва програми)

1.	Ініціатор розроблення програми
2.	Дата, номер і назва розпорядчого документа органу виконавчої влади про розроблення програми
3.	Розробник програми
4.	Співрозробники програми
5.	Відповідальний виконавець програми
6.	Учасники програми
7.	Термін реалізації програми
7.1.	Етапи виконання програми (для довгострокових програм)
8.	Перелік місцевих бюджетів, які беруть участь у виконанні програми  (для комплексних програм)
9.	Загальний обсяг фінансових ресурсів, необхідних для реалізації програми, всього,
	у тому числі:
9.1	коштів державного бюджету*. коштів обласного бюджету коштів інших місцевих бюджетів** коштів інших джерел   * у разі, якщо відповідний захід передбачений аналогічною Державною цільовою програмою ** у разі, якщо відповідний захід передбачений у місцевих цільових програмах

Перший заступник голови  ради